最新自然资源厅内部审计年度工作计划表(优秀5篇)

时间:2023-10-09 04:21:31 作者:JQ文豪 最新自然资源厅内部审计年度工作计划表(优秀5篇)

计划是指为了实现特定目标而制定的一系列有条理的行动步骤。什么样的计划才是有效的呢?下面是小编带来的优秀计划范文,希望大家能够喜欢!

自然资源厅内部审计年度工作计划表篇一

内部审计坚持“为防范学校经济风险服务、为提高教育资金使用效益服务、为解决教育和发展中突出矛盾服务”的方针,以《宁波市教育系统内部审计工作规定》和上级部门内部审计相关制度规定为依据,结合我局工作实际情况,制定20xx年内部审计工作计划如下:

一、年度审计工作目标

继续完善内部审计制度,规范审计工作流程,提高审计工作质量。落实三年轮审制度,加强对审计结果整改情况的跟踪检查,注重从机制、制度层面发现和分析问题,提出改进和完善建议,充分发挥内部审计监督与服务的职能。

二、年度审计工作任务

(一)开展学前教育专项审计调查。了解学前教育发展资金总体情况及资金分配情况,是否用于扩普惠性学前教育资源,根据学前教育资金的去向抽查部分幼儿园财务情况,审查专项资金使用规范性和财务合法合规性。关注幼儿园收费管理,关注收费的合理性,分析普惠性幼儿园是否存在额外的变相收费情况。

(二)开展三年轮审工作。梳理近几年内部审计覆盖的学校,对三年内未进行审计的学校进行财务审计,审计重点关注被审计学校内部控制建立与执行、财务管理规范与管理、财务收支合规、资产管理及重要基本建设项目和修缮项目等专项经费的管理情况等。

(三)开展学校图书购置专项审计调查。了解学校图书购置总体情况,购置过程是否符合有关规定等。

(四)开展学校校长经济责任审计。根据教育局人事安排,确定校长离任审计项目,保证离任的中小学校长、教育行政部门直属单位的主要负责人,都必须经过经济离任审计后方能离岗或轮岗,通过审计对离任法人在任职期间的经济责任、履行职责、执行国家财经法规等方面给与客观公正、实事求是的评价。

(五)加强审计整改工作。对以前年度审计中发现的问题进行整理归类并进行回头看,检查被审计单位是否已采取措施进行整改,对未整改问题、难整改问题进行了解与分析,形成审计整改问题情况分析及建议的书面报告,提交教育局审计领导小组讨论并确定落实整改问题的具体措施。

三、具体工作措施

(一)保证内部审计程序规范,力求流程清楚、要求明确、质量保证。本年度在以前审计程序基本规范的基础上,主要加强两方面的工作:

1、加强审前调查,对被审计单位性质、人员配备、资金状况、以前年度审计问题等进行调查了解,在审计调查的基础上制定审计方案,并组织审计小组成员进行讨论修改。

2、审计实施过程中,对审计每个环节的时间节点进行明确,保证审计进度与审计效率。

(二)发挥审计联席会议作用,不断完善领导机制和工作机制。建立了经济责任审计工作联席会议机构,定期或不定期召开会议,确定年度工作安排,讨论审计问题证据分析及定性,汇报审计问题的整改情况,研究解决工作中的困难和问题。通过联席会议,加强各部门沟通与协调,实现信息共享,建立起“组织上联席,工作上联动,结果上联用”的工作机制。

(三)利用社会审计力量,探索社会审计力量与教育内部审计相结合的模式。在审计任务与人员不协调、审计任务与专业不协调的实际情况下,积极采用利用社会审计力量提高教育内审质量的办法。

1、强化托审计的主体监督,教育局内审小组明确审计要求、重点内容、审计取证要求、审计报告要求,注重审计过程。

2、配备局内审小组人员参与托审计过程,主要完成与被审计单位联络沟通、审计过程了解、审计问题收集馈、审计进度把握、审计问题整理与回报等,通过内审人员参与托审计,把好审计质量关。

自然资源厅内部审计年度工作计划表篇二

继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想,牢固树立“审计为发展服务”的科学理念,切实履行监督职责,发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

(1)继续深化经济责任审计。

认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》,做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计,使审计关口前移,变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为,尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(2)继续深入开展财务收支审计。

以自主创新为动力,在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计,努力深化审计内容,不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计,逐步规范核算行为,提高资金使用效益。

(3)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程,搞好内审人员后续教育工作。

(4)认真抓好跟踪审计。

以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点,实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议,促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

1、坚持以人为本,以法治审的原则。加强审计队伍建设,提高审计人员的素质,努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识,继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2、贯彻“全面审计、突出重点”的方针,做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任,成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3、坚持求真务实,讲求实效的要求,坚持一切从实际出发,实事求是,做到原则性和灵活性的和谐统一。

4、发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风,把它贯穿到审计业务的全过程,力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用,都严谨细致,以避免审计风险的产生。

自然资源厅内部审计年度工作计划表篇三

根据教育部17号令《教育系统内部审计工作 规定》和及省、市有关文件会议精神,结合芙蓉区教育局内部审计制度及具体情况,制定20xx年内部审计工作计划,具体如下:

认真贯彻落实十八大精神,以科学发展观为统领,继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想,牢固树立“审计为发展服务”的科学理念,切实履行监督职责,发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下xx领导干部任期经济责任审计暂行规定》,做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计,使审计关口前移,变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为,尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力,在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计,努力深化审计内容,不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计,逐步规范核算行为,提高资金使用效益。

(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程,搞好内审人员后续教育工作。

(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点,实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议,促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

1、坚持以人为本,以法治审的原则。加强审计队伍建设,提高审计人员的素质,努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识,继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2、贯彻“全面审计、突出重点”的方针,做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任,成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3、坚持求真务实,讲求实效的要求,坚持一切从实际出发,实事求是,以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题,做到原则性和灵活性的和谐统一。

4、发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风,把它贯穿到审计业务的全过程,力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用,都严谨细致,以避免审计风险的产生。

自然资源厅内部审计年度工作计划表篇四

1、管理流程审计。管理流程的合理、科学、健全和规范,决定了一个企业的运作是否顺畅和有效率,也能在很大程度上得以规避企业的各种风险。比如,完善的财务操作管理流程能够规避一定的金融风险,完善的投资决策流程能够规避一定的投资失误风险,完善的生产管理流程得以规避一定的产品质量风险。对管理流程进行审计,重点是要检查各企业管理流程是否健全规范,特别是要检查各项重大决策是否经过了必要的讨论和审批程序。走程序,就是守规则,只有守规则,才能限度地控制风险的发生。

2、投资效益审计。投资扩张是企业发展的普遍模式,也是集团目前快速发展的重要途径。但同时,投资失误也有可能给企业带来性危机,因而也是企业经营管理中的风险所在。对投资效益进行审计,就是要对投资活动进行全方位的事后跟踪,从投资并购项目的发现和选择,到评估论证,审批决策、建设投产、或者重组整合,以及产出效益与预期效益的比较差异,差异发生的原因等等。投资效益审计的着眼点不仅在于发现投资管理中的问题,还要重视总结和推广实践,使集团投资管理的丰富实践可以成为共享的无形资产。

3、采购供应链审计。采购供应链管理既是企业价值创造的重要环节,也是企业成本控制的重要环节,还是企业利益攸关的重要环节。采购供应链管理水平高低,会直接影响企业经营的成本效益。而采购管理的缺失,则会给企业带来重大损失,甚至导致企业发生重大经营风险。因此,重视和加强采购供应链的管理,是企业内部控制的关键节点。对采购供应链管理进行审计,目的在于推动企业完善采购供应链的管理制度,规范采购人员的行为准则,健全采购供应活动的文档记录,使采购供应管理更加有效率和效益性。

(三)更新思维,进一步加强审计咨询和服务职能,寓帮助于监督,切实提高企业运营效率和效益。

集团审计部要求每个审计人员在开展审计过程中,应摒弃传统审计理念,要与时俱进,加强审计理论研究和审计方法创新,推进内部审计职能从单纯监督向监督、服务并重转变,把服务企业、提高企业管理水平作为一个重要工作内容。一是通过审计发现和审计评价,帮助各企业增强风险意识,及时识别潜在风险,有效防范风险发生,建立健全风险控制机制;二是通过审计测试,帮助各企业增强流程再造意识,及时发现流程制定过程中的冗长和效率低下的问题,提高流程运行效益;三是通过审计总结实践,帮助各企业在项目运作方面少走弯路,减少机会成本的投入。

(四)建章立制,进一步强化审计工作规范性,提高审计工作质量。

随着一系列审计制度的出台,集团审计工作已逐步走向“制度化、规范化”的发展道路,通过制度的建立明确预防机制、监督机制和纠错机制,一是通过制度指导审计执业,提高审计效率,保证审计质量;二是以制度管理审计行为和结果,明确责任,惩前毖后,保证审计结果的落实和审计成果的有效转化。20年,集团审计部将进一步梳理审计业务流程,以控制和风险为导向,在监督环节下力气,在预防环节下功夫,不断完善审计在新领域的执行规则,以提高审计效果。

自然资源厅内部审计年度工作计划表篇五

根据教育部17号令《教育系统内部审计工作规定》和及省、市有关文件会议精神,结合芙蓉区教育局内部审计制度及具体情况,制定20__年内部审计工作计划,具体如下:

一、指导思想:

认真贯彻落实十八大精神,以科学发展观为统领,继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想,牢固树立“审计为发展服务”的科学理念,切实履行监督职责,发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

二、工作重点:

(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下__领导干部任期经济责任审计暂行规定》,做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计,使审计关口前移,变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为,尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力,在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计,努力深化审计内容,不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计,逐步规范核算行为,提高资金使用效益。

(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程,搞好内审人员后续教育工作。

(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点,实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议,促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

三、主要措施:

1、坚持以人为本,以法治审的原则。加强审计队伍建设,提高审计人员的素质,努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识,继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

2、贯彻“全面审计、突出重点”的方针,做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任,成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3、坚持求真务实,讲求实效的要求,坚持一切从实际出发,实事求是,以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题,做到原则性和灵活性的和谐统一。

4、发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风,把它贯穿到审计业务的全过程,力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用,都严谨细致,以避免审计风险的产生。

2022年内部审计年度工作计划