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监理工作报告内容 监理工作报告篇一
海兴县2011年第一批农村饮水安全
天津市冀水工程咨询中心
2012年12月
海兴县2011年第一批农村饮水安全
审定：马宝祥 审查：刘大群 编写：王如新
天津市冀水工程咨询中心
二零一二年十二月
目录
一：工程概况
二：工程项目划分
三：各分部工程情况
四：监理规划 五：监理过程 六：监理效果 七：监理体会
一、工程概况
1、项目区现有农村学校10所，在校师生7200人，饮水不安全村4个，饮水不安全人口4000人。
3、主管部门：沧州市水务局
4、建设单位：海兴县税务局
5、施工单位：廊坊同力塑料制品有限公司
福建振云塑业股份有限公司
海兴县水利工程建设有限责任公司
任丘市海通仪表科技有限公司
河北天昕建设集团有限公司
海兴县第一水利钻井工程有限公司
6、监理单位：天津市冀水工程咨询中心 二：工程项目划分
本工程共分为3个分部工程 三：各分部工程情况
各分部工程均达到合格，工程评定等级合格。
投资目标——严格控制合同外款项的发生和支付，在保证质量和工期的前提下，尽最大可能节省开支。
安全目标——安全生产，无责任事故和重大人身伤亡事故。
五、监理过程
海兴县2011年第一批农村饮水安全工程监理主要是施工监理。监理工程师的具体工作内容概括为“四控制”、“两管理”、“一协调”。
1、质量控制
施工监理活动以实现工程四大目标——质量、工期、投资、安全为主要任务进行有效控制。
工程建设质量控制是建设期监理工作的核心，是决定工程建设成败的关键。在工程施工监理质量控制过程中，监理工程师始终树立“百年大计、质量第一”的意识，坚持“预防为主、防检结合”的方针，采取积极有效措施，把握关键工序施工质量，确保工程质量目标的实现。
（一）、质量的事前控制
1、对人员、机械设备的控制
由于该工程工期紧、任务重、质量要求高，因此监理工程师对是公共队伍的人员技术资质和条件进行严格审查，对进场的施工人员、机械设备进行逐一核查，确保满足合同文件要求。
2、对测量基准点的确认及工程测量放线的质量控制
工程施工测量是建设工程产品由设计转化为实物的第一步，为此要求施工单位对给定的原始基准点、基准线等测量控制点进行复核，复测成果报监理工程师审核。
3、对工程原材料、半成品的控制
监理工程师对应用到本工程中的钢筋、水泥、砂石骨料等进行现场控制，逐一审查各种原材料的出场合格证，厂家自检报告及施工单位抽验报告单，坚决杜绝不合格的原材料用于本工程。混凝土拌合物、砂浆拌合物、混凝土预制件等应具有相应检测单位提供的配合比单和试块试验报告。
4、检查电气设备、金属结构、阀门、观测设施等是否具有生产许可证、出厂合格证、产品说明书等，凡不符合质量标准和设计要求的不准使用。
5、对施工方案、施工方法和工艺的控制
为确保工程的顺利实施，监理工程师首先对施工单位的施工组织设计进行详细审查，并着重审查施工质量保证体系和安全生产保证体系及相关制度是否健全；现场总体布置是否合理；施工技术措施的针对性、有效性是否得当等。
（二）、施工过程中的质量控制
1、对施工单位的质量控制体系进行监督
监理工程师在施工期间督促施工单位贯彻落实班组初检、施工队复检、质检员终检的“质量三检制”，和初验中的“三自检制”是否落实。认真履行单元、分部工程报验制度，监理工程师验收不合格的工程不准进行下一道工序。切实将质量责任落实到人，提高每位施工人员的责任感，确保工程质量。
2、明确工程关键，进行质量重点跟踪控制
在施工过程中监理工程师全程监督施工单位的各项工程活动，随时注意施工过程中影响工程质量因素的出现，做到发现问题及时处理。对隐藏工程关键部位采取业主、设计、监理、施工联合验收的方式进行签证，以确保工程质量。
3、积极协助施工单位解决施工过程中遇到的影响施工质量的技术难题
在该项工程的施工过程中，监理工程师积极主动帮助施工单位解决施工中所遇到的技术难题。出现问题，监理工程师积极组织有关人员研究应对方案，采取相应的措施和方法及时解决问题，确保工程施工质量。
4、对工程存在质量问题的处理
在施工过程中为发现任何工程质量事故，但局部工程质量缺陷还是存在的。监理工程师在现场发现问题后及时指出，施工单位立即处理，直至合格。
（三）、事后控制
1、监理工程师的只要质量控制任务包括:工程质量检验、工程质量评定、工程质量文件审核与归档。为保证该项工程资料的完整、规范、标准，多次要求施工单位整理工程质量文件。并及时组织参建各当进行该项工程的分部工程验收，为单位工程验收做好准备。
2、进度控制
监理工程师按照工程节点，要求施工单位按合同要求，机械设备、现场人员落实到位，确保合同工期的落实。现场及时解决施工中存在的问题，确保工程按合同进度完工。
3、投资控制
为保证监理投资控制目标的实现，在施工过程中根据合同规定进行投资控制。监理工程师根据本月实际发生的工程量，严格审核施工单位的月进度报表，并根据合同单价核定月进度款额度。在核定月进度款过程中，对工程预付款及质保金进行合理控制，确保工程进度款不超支。对合同外项目发生的工程量本着对业主负责和实事求是的原则，公平、公正的进行认证，以确保工程结算的准确性和合理性。
1、安全控制 监理部成立了以总监为组长并设置专职安全员的安全领导小组，各标段项目监理工程师为本标段兼职安全员。由安全领导小组到各标段巡视检查，对检查中发现的安全生产隐患，放到例会上通报，并责令施工单位拿出整改方案，否则令其停工，直至达到安全生产的各项要求为止。总之，由于监理部对安全生产的高度重视，在整个施工过程中，从未发生任何安全责任事故和任何人身伤亡事故。
2、合同管理
合同管理的目的是为了保证项目目标的实现，减少合同双方因责任的分歧及不严格执行合同所造成的经济损失。在合同管理过程中，监理工程师首先熟悉合同条款，熟读有关法律法规和强制条款，重视变更条款的范围，处理程序，依据合同实施监督、检查，依据合同条款公平、合理的处理工程变更和工程索赔，依据合同实施四大控制目标的动态管理。合同管理主要督促双方认真履行合同，依照合同内容，对工程施工目标进行动态协调、管理。
合同管理的重点是对工程承包合同的履行、变更和终止进行监督、检查；对合同内容有争议与纠纷的进行调解；严格履行工程款支付制度；根据合同处理设计变更；按合同要求，对工程资料进行全面系统的管理。
3、信息管理
信息管理是质量、进度、投资、安全四大控制的基础，是监理工程师决策的依据。收集相应的反馈信息进行加工整理，为总监理工程师几建设单位的决策提供可靠依据。
七、监理体会
1、工程能顺利完成，分析只要原因有：沧州市水利局给予的大力支持；海兴县水务局的正确领导；各施工单位具有较为丰富的施工经验；以及监理单位为业主精心的服务。上述各单位的认真工作，团结协作、共同努力，克服施工中一起困难，以安全优质工程如期完成了本工程的各项施工任务，向业主递交了一份满意的答卷。
2、本工程充分发挥了建设、设计、施工、监理、政府监督等单位的优势，大家同心协力，携手并肩，攻克难关，按照设计标准，合同规定，全面实现了既定目标。
3、自开工以来，我们始终认为：没有工程质量，也就没有工程进度，更谈不上工程效益；同时认识到抓好“安全生产无事故”和抓好“优质工程”的同等重要性。这一切都为工程的顺利完成打下了坚实的基础。
监理工作报告内容 监理工作报告篇二
xxxx
项目监理部按照委托监理合同、设计文件、国家现行有关施工规范、质量检验评定标准、相关的标准图集，结合项目监理规划和监理细则的要求，全面履行了合同的义务和责任。
1、监理工作开始时间：
2、根据工程情况及监理范围，实行了一系列监理制度，如工地会议制度、主要设备、材料见证取样复试及报验制度、旁站监理制度、隐蔽工程验收制度、分项、分部工程质量检验制度、工程资料审核制度等。
3、采用跟踪监理与旁站监理相结合的手段，使工程施工处于受控状态。
4、主动做好事前控制工作（如审图、做好监理交底等），强化事中控制（如钢筋安装中的跟班检查等），积极采取事后控制措施（如工程质量缺陷的修整检查等），以保证工程施工质量和工程进度。
5、积极协助业主抓好施工进度，认真审阅施工进度计划，将实际施工进度及时与计划进度比较，督促提醒施工方抓紧施工进度。
6、仔细核实实际完成工程量，审核施工方工程款支付申请，控制工程造价。
7、对文明、安全施工进行检查、监督，协助施工方管理层对操作人员进行安全生产教育，提高他们的安全施工意识，做到安全施工。
1、根据设计图纸及地质资料、施工验收规范及标准图集、经审定的施工组织设计及施工方案，结合项目监理规划，分别编制了《基础、主体工程施工监理细则》、《装饰、屋面工程施工监理细则》、《防水工程施工监理细则》、《钢结构工程施工监理细则》、《水电工程施工监理细则》、《安装工程施工监理细则》、《市政工程施工监理细则》、《景观园林工程施工监理细则》等分部工程监理细则，使各方有关人员通过这些细则，明了各分项、分部施工（包括工序）质量、控制内容、检查要点及如何操作等，有效地保证了监理项目部的监理工作质量。
2、在主要分部、分项工序施工前对施工方进行监理交底，使施工方明确在该分部、分项工序施工中应注意的质量重点控制内容，以便及早采取措施进行控制，使我监理更好的体现事前控制的原则。
3、仔细阅读施工图，认真参加图纸会审、审查图纸会审纪要，尽量将施工图中的疑点、难点解决在施工之前。
4、对进场的机械设备检查其完好性，是否能安全运转，符合要求后及时办理了设备报验。当卷扬机、吊笼等设备运行了一段时间后，及时提醒施工方对设备的零件进行检查、调换、上油，保证了安全施工。
5、对进场的主要材料，审阅其质保资料，检查其外观质量，符合要求后按规定见证取样、送样复试，复试合格后予以报验，保证了合格材料用于工程上。
6、认真做好轴线、承台底标高、各结构层标高的复核工作，保证了建筑物的定位、开间、进深、层高的准确性。
7、认真做好模板的技术工作，仔细检查模板的支撑和拼缝质量，保证了砼构件几何尺寸的准确，表面平整、垂直度符合要求及安全施工。
8、仔细检查砼结构内钢筋的制作安装质量，重点检查了钢筋种类、级别、规格、数量、间距、位置、钢筋加工的形状、尺寸、钢筋连接长度、锚固长度、接头位置及接头数量、焊接质量，砼保护层厚度。保证了钢筋制作安装符合设计和施工规范要求。
9、旁站监理基础砼、结构砼的浇筑。对进场的商品砼认真核查出厂合格证和质量证明文件，砼标号和砼配合比是否符合设计要求，并按照规定要求施工方及时做好砼试块，在砼浇筑过程中，要求按预定的浇筑顺序施工，避免出现人为的施工缝。经常提醒操作人员按要求插拔震动器，使砼震捣密实，内实外光。在规定的养护时间内督促、检查砼养护情况。严格控制砼拆模时间，对拆模后的砼成型质量进行检查，并形成记录。按砼分项质量检查项目对各结构层砼分项质量进行了实测实量。
10、跟踪监理砖墙砌筑，坚持二次结构程序的验收，严格控制结构拉结筋的埋植深度和质量，经常检查砌筑用砖的含水率，督促施工方提前对灰砂砖和砼砌块浇水湿润，防止了干砖上墙。
11、旁站监理屋面、厨房卫生间地面和外墙防水层施工，按施工工序、层次进行检验。在防水层施工前，严格检查施工方基层的清理质量，施工完成，要求施工方对屋面进行灌水试验，确认屋面及厨房卫生间地面砼基层无渗漏后，才允许施工方进行下道工序的施工，热熔铺贴防水卷材sbs时，除要求施工方基层清理干净，检查基层底油的涂刷，还注意提醒操作人员要排尽卷材下面的空气，做到铺贴牢固，不产生空鼓，并应对接缝收头刮封接口。注意检查屋面防水层节点处的做法是否符合要求。
12、门窗工程施工时，对门窗的标高、窗框的垂直度、水平度、玻璃厚度，以及窗框与墙体连结的节点进行检查。安装后检查窗扇推拉开启是否灵活。打胶是否符合要求，基本保证了门窗安装的质量。
13、装饰工程施工时及时检查抹灰工序过程，检查监督墙体基层胶浆拉毛质量，确认钢丝网铺挂完整、牢固，严格按照工序进行验收，检查砂浆配合比是否符合规范要求，保证砂浆品种符合设计要求。经常检查抹灰表面是否光洁、接槎是否平整，有无脱层、空鼓、爆灰、裂缝等质量缺陷。对外墙抹灰强调要分层赶平。提醒施工方注意在室内墙体的开槽部位铺挂钢丝网，管道后面墙面及管道穿过楼板的周围部位抹灰应到位。提醒施工方注意滴水线的施工质量。外墙涂料施工前先要求施工方结合产品使用说明书写出施工方案，并做好样板活，在各方认可后，在其后的施工过程中，检查其施工工序是否符合方案要求，其施工质量是否低于样板活。内墙施工质量检查其表面是否平整光滑、是否有起粉、起皮现象，使施工质量符合要求，使装饰的总体效果比较理想。
14、及时督促、审阅施工单位整理好施工技术资料，使施工资料的整理与工程进度同步，保证了基础、主体及竣工验收能及时进行。
15、水电监理情况：
（1）、首先对安装施工人员的资格进行审查，要求持证上岗。
（2）、对隐蔽工程，如楼层管线预埋，有关预留孔洞位置等，监理人员先审查施工单位提供的有关隐蔽工程资料，然后按图纸和规范要求到现场进行检查验收。
（3）、在安装过程中，随时在现场进行检查，发现问题及时指出并进行整改。接地装置是否符合设计和施工规范的规定，隐蔽的管线管弯是否符合要求，其保护层是否足够，管道的坡度检查口，伸缩节是否按设计和规范的规定施工。
（4）、对安装完的分项分部工程，在施工单位自检后，监理人员会同建设单位按照工程的质量验收规范和评定标准进行验收。
（5）、各项隐蔽工程、有关各种测试、试验后监理人员及时办妥签证。
1、在别墅的砼浇筑施工中，由于模板陈旧个别部位造成砼成型表面粗糙，胀模、漏浆现象。在监理方和业主方的督促下按规范要求进行认真的修整。
2、由于本工程施工工作面大，工序繁杂，由于别墅区二次放线存在误差，在铝合金福框安装施工中，部分别墅出现不同程度的偏轴现象，后经我监理部和业主的督促，进行了全面复查整改。
3、施工阶段前期因设计图纸修改及工程变更的影响，部分分项工程进度比较缓慢，并在中途出现半停工状况，造成进度滞后。后经我方及业主的共同努力在施工阶段中期将进度赶回。
本工程监理工作的实施，得到了三亚市质监站、业主单位的大力支持。在工程施工过程中，业主单位有关领导和常驻人员，多次协同监理人员做好质量、进度监控工作。三亚市质监站有关人员经常巡视施工现场，对一些重点部位和关键工序提出了质量控制的积极建议和要求，对保证工程质量起了重要作用。
监理工作报告内容 监理工作报告篇三
(一)工程名称：口上村道路修建工程
(二)建设单位：
(三)设计单位：
(五)施工单位：
(六)工程内容：工程为原路面上加铺水泥混凝土路面。总长1503米。1#路长325米，2#路长261米，3#路长295米，4#路长376.5米，5#路长246.17米。路面宽4米，厚18cm。
(七)计划工期：20天。
(八)质量目标：合格
(九)工程投资：约20万元
根据本工程特点，为了便于更好地完成监理工作，特自备电脑一套，手机三部，电瓶车两部及其他检测工具等，从开展监理工作中已证实可以满足需要。
监理项目部在合同和信息管理方面主要注重以下几方面工作：
首先，进行与项目有关的各类合同的跟踪管理，包括对合同各方执行情况进行检查;负责项目实施过程中各类信息的收集、分类存档和整理。其次，随时向业主提供工程投资、质量、进度、安全及合同等方面的信息情况，并定期提供月报和报告;建立工地会议制度，整理各类会议纪录;督促承包商及时整理工程技术资料档案等，这些工作的开展为工程的顺利进行起到了积极作用。
本工程是道排工程，道路为水泥砼路面。施工方对工程质量较为重视，建立了完备的质量保障体系和质检制度，内业资料及时跟进，对监理工程师指出的问题能及时采取措施进行整改，有力地保障了工程质量。
(一)施工准备阶段的质量控制
首先，监理方认真熟悉了解合同文件、设计图纸及技术文件，对承包商提交的施工组织设计及施工计划、施工方案进行了审查，参加了设计交底及有关技术会审。参加了对工程基准线、控制桩和水准点的现场交底，并对水准点、控制点进行了复核。检查了开工条件，如承包商工、料、机落实、进场情况;水泥、钢筋、砂、石料及预制管构件、主要外购件的质量及有关复试资料，对部分供应厂家进行了考察，见证了复试试验。召开首次工地会议，明确了施工过程中业主、承包商、监理方三方各自的职责和监理工作管理办法。编制了详细的《监理规划》、《监理细则》，为我们开展监理工作打下了基础。
(二)施工阶段质量控制
在施工中要求承包商必须在自检合格的基础上通知监理验收，经监理签认后，才能进入下道工序施工。
督促承包商做好施工水准点、控制点、基准线的测量、复核管道中心定位、复核工作，并检查其有关记录，在承包商上报复测资料的基础上，对临时水准点等进行了复核，其结果均在误差范围内。
检查原路面清理情况，有坑槽部位有碎石找平，并用小型挖掘机碾压。抽查放线情况，认真核对图纸。督促施工人员振捣情况，防止漏振和过振。从模板拆除后混凝土成型质量来看，混凝土外观质量较好。模板拆除后马上进行浇水保湿保养工作。督促施工方严格按照图纸施工。保证工程质量。严格执行隐蔽工程验收程序，督促施工方完善和落实质量保障体系，严格按照图纸，从规格、数量、尺寸、间距等方面进行检查，发现问题后坚决要求施工方整改，施工方整改后监理人员进行检查验收，符合要求后方可进行下道工序施工，并在施工方施工资料上签字确认。
进度控制的总任务就是在满足工程建设总进度计划要求的基础上，编制或审核施工进度计划，并对其执行情况加以动态控制，跟踪检查施工项目按期竣工并交付使用。我方工作重点是审核承包商提交的施工进度计划。要求施工总进度计划应确定分期分批完成的项目组成，各工程项目的开工、竣工顺序及时间安排，全场性准备工作，特别是首批准备工作的内容与进度安排等。随时了解进度计划执行过程中所存在的问题，并帮助承包商给予解决，特别是承包商无力解决的内外关系协调问题。及时检查承包商报送的施工进度计划报表和分析资料，同时进行现场实地考察，核实所报送的已完项目的时间及工程量，在对工程实际进度资料进行整理的基础上，我方将其与计划进度对比，以判定实际进度是否出现偏差。如果出现偏差，我方进一步分析此偏差对进度控制目标的影响程度及产生的原因，以便研究对策，提出纠偏措施，对承包商申请的已完工程分项工程量进行核实，在监理工程师通过检查验收后签发工程进度款支付凭证。
首先，我方熟悉图纸、设计要求、标底标书，分析合同价构成因素，明确工程费用最易突破的部分和环节，从而明确投资控制的重点。并审查承包商提交的工程预算，定期、不定期进行工程费用超支分析，并提出控制工程费用突破的方案和措施。认真、慎重对待工程变更、设计修改，及时对完工工程量进行计量，及时签证支付进度款。
考核，对特殊工种操作人员，我方检查其特殊工种合格证后，才能上岗作业。操作人员上岗前，要求必须按照规定穿戴防护用品，督促施工负责人和安全检查员随时检查劳动防护用品的穿戴情况，并组织人员定期检查和验收施工所用的各种机具设备、劳动保护用品和电器设备等，保证其处于完好状态。
该工程已按设计文件及合同约定的内容完成，根据以上情况，能够满足结构安全和使用功能，工程质量符合《《市政工程质量检验评定标准》(cjj3-90)的规定。工程有关的质量文件经审查符合要求，结构无安全隐患，该工程评定为合格工程。
1、业主的支持是保证工程顺利完成的基础：在整个施工过程中业主领导对监理方在各方面都给予了大力的支持和协助，积极支持监理方的各项管理措施和监理手段，为工程的顺利完成提供了保证。
2、协调、沟通的重要性：在项目实施过程中，有很多的协调沟通工作要做，一个成功的监理项目部既要严格监理工程，也要同承包商建立良好的监理和被监理的合作关系，站在不同的角度为了一个共同目的，做好各自工作，只有这样才能出色地控制好质量、进度、投资等各项指标。
3、监理项目部自身建设：监理工作需要丰富的现场管理经验和扎实的理论水平，综合素质要求很高，要做一个优秀的监理工作者，只有取彼之长，补己之短，在工作中不断提高自身素质，更好地把监理工作做好。
监理工作报告内容 监理工作报告篇四
内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审基准则》，而内部审计遵循的是《内部审基准则》。因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的，从而使内部审计报告对集团公司内部控制的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进行检查、监督、评价、整改及奖惩建议，内部审计报告作为改进内控管理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。而社会审计主要围绕会计报表进行，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《管理建议书》仅仅指出内部控制制度及执行的不足，出具建议。
但内部审计与社会审计在工作上具有一致性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有一致之处。因此《独立审计具体准则第7号--审计报告》某些要求，值得我们再写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要体现。需要指出的是内部审计报告更突出对内部控制的关注，要针对内部控制制度及执行的不足提出具体审计意见及处罚建议，这与社会审计的《管理建议书》也有相同之处。以下是abc集团公司出具的分公司审计报告部分内容，目的是希望大家共同探讨。
一、封面
***公司机密内部审计报告
报告名称：关于abc的审计报告
报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门
二、报告正文
关于abc分公司的审计报告
abc集团内审字［200x］第0xx号
我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进行了审计。abc分公司资料的提供和编制、建立健全内部控制制度、保护资产的安全完整是分公司财务及xx管理部门的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。
我们按照《内部审计准则》有关规定计划和实施审计工作，通过审计目的在于掌握分公司经营情况、内部控制制度执行情况，以便进行分析，从中评价出经营中存在的差距及揭示主要问题，针对重大缺陷提出审计意见。本审计报告中提出的问题及审计意见，请各分公司及公司相关部门在此基础上认真进行自查、完善、整改，后续审计中再发现此类问题按abc规定及本次审计意见进行处罚。
abc分公司的基本情况…… 审计中发现的问题及审计意见:
一、abc分公司资金管理不规范
1．职工借款随意性，借款金额大期限长，有的借款理由不充分，甚至有的旧账不结又填新账，截至审计日借款金额情况……。借款超三月的有&……;借款超一年的有……;审计意见：对超三月的借款一律无条件收回，收不回来的分公司经理、会计按4：6承担责任。以后不准出现超三月的借款，不准出现业务理由以外的借款，职工辞职要清理，否则分公司经理、会计按4：6承担责任，并从借款之日起按月1％的利率计算利息并按借款额的20％处以罚金。
2．xx金存在不能及时上缴公司账户的现象，如abc分公司200x年xx月xx日的xx金abcx元,截至200x年xx月xx日尚未上缴，时间长达近xx个月。
审计意见：严格财务控制制度，对不执行财务规定的分公司经理、会计各承担违规金额25％的处罚。
二、存货管理、库龄、结构存在不足
1、业务员借货现象普遍存在，数量之大日期之长令人费解。截至审计日借出存货xx件，折算成金额xx元，为库存金额的xx%。
时间超三月的有xx件，折算金额xx元，其中超一年的有xx件套，折算金额xx元。而且有些业务员已离职，如xx借货xx件折算金额为xx元，已于去年辞职。
审计意见：现有不超一月无损的借货加强催收力度尽快收回；超一月及损坏的借货落实责任人按售价的7折收回现金，没有责任人的分公司经理（或原经理）、会计、保管人员按3：3：4的比例扣款。通过本次清理以后，以后借货理由要充分，分公司经理要审批，分公司会计随时监督，不准出现一个月以上借货，职工辞职要清理借货。否则分公司经理会计保管人员分别按零售价承担3：3：4的责任。
2、存货盘点账实不符严重
存货盘点的目的在于查找错误指出问题，以便管理控制的改进与提高。根据重要性原则，考虑成本效益，本次审计差错的定义为：只要同种类成品，实盘与账面不符即为账实不符，核对中并不进行合并调整。具体的财务操作必须根据本次审计盘点情况另行仔细盘点，该合并的合并，该调整的进行调整。
(1)盘点对账具体情况
（2）我们通过调查了解、分析具体原因如下……
3、按库龄分析
根据最后一次进货测算，超3个月的库存，占全部库存的xx％；超6个月的库存，占全部库存的xx％；超1年的库存，占全部库存的xx％。超龄库存不但每年耗费较大的资金成本，更重要的是已成为困扰资金周转的桎梏。
库龄种类明细： 品种合计
1－3月3－6月6－12月1－2年2－3年3年上 分析原因……
4、按存货结构周转情况分析，全部xx存货去年同期销售xx件，今年上半年的销量为xx件，abc分公司库存xx件，测算需xx个月销完。
审计意见：在以上盘点的基础上，对现有库存进行库龄的统一排查，在查清库龄的基础上，完善财务软件或xx系统对存货的实时监控，为公司库存管理、经营决策提供信息。同时为盘活库存，加强资金流转，节约财务费用，缓解公司资金紧张的压力，请公司决策层针对公司库存目前的库龄、销售前景预测情况，在消化调整库存结构的基础上，制定有效的清仓利库管理制度，并作为一个长期的策略贯彻下去。
三、费用合理性的难以界定
费用单据报销不规范，如招待费有的未注明为何事招待何人；有的经办人、分公司审签人仅经理一人，审计无法界定是否合理合法。
审计意见……
四、低值易耗品管理存在差距
abc分公司，低值易耗品台账记录无规格型号、无产地、无购入日期或调入日期等，不详细、不及时、不全面、不规范；分公司低值易耗品管理存在缺陷，有的随处乱方、有的损坏不及时修理，如有两张办公桌抽屉、门子损坏无修理，一台转椅损坏放在四楼迎门处。
审计意见：……对丢失、损坏的要落实原因，是责任人原因的要追究责任，加强日常维护、维修工作，分管领导承担管理责任。
五、销售审计情况分析
1、x－x月销售额构成分析
2、x－x月销售量分析
审计意见……
七、店面门头形象、店内布局，专卖店管理制度不健全……
审计意见……
审计意见……
十、礼品卡管理存在漏洞
1、借支礼品卡时间较长，截至xx年xx月xx日，借支礼品卡如下……
2、有效期问题……
4、面值、有效日期标注不规范，有的用电脑打印纸条粘贴在卡上，有的在卡上直接圆珠笔或碳素笔书写，有损害于一个知名品牌的形象。
审计意见：规范礼品卡及消费的管理，面值、有效日期标注直接印刷在卡上或统一用电脑打印纸条打印；礼品卡有效期问题严格按卡面上标注执行，个别卡超期一律到总公司核验后处理或折价后换卡消费，分公司无权接受自行处理；如同有效期一样，在维护公司形象及严肃性前提下，严格按礼品卡标注使用；除特殊情况经总公司财务部长批准外不准借出，对私自借出的一律按面值追究分公司经理及会计各50%的责任。本次审计查出的借卡，请及时与有关部门联系，尽快进行财务帐务或收款处理。
十一、分公司财务基础薄弱，不能适应财务管理的要求
合同签订、跟踪管理……
十二、分公司财务核算架构不合理
审计意见：……
附注：
分公司基本情况表；
分公司职工借款情况表； 分公司借货明细表； 分公司销售分析表； 分公司费用分析表。
监理工作报告内容 监理工作报告篇五
光阴似箭，日月如梭，转眼20____年即将过去，我们将满怀信心的迎接20____年的到来。今年刚毕业，算上实习的时间，工作能有半年了。总的来说，酸甜苦辣，坎坎坷坷也都经历了不少，回顾一年的工作，我就是这样过来的。
今年从三月份以实习生的身份进入公司，在____项目工作了4个月，主要负责管理一些小的结构物，边沟的砌筑。工作的时候尽职尽责，对自己的表现还算满意，和施工单位一起共同的完成了任务，不懂的地方也积极了问了一下前辈们，他们也很开心的和我讲。在自己结合着书本，对公司的工作内容都有了了解。8月份的时候，公司把我调到了____项目。负责____标的试验管理，因为是第一次接触试验，开始干起来很迷茫。不过经过前辈们的指点，再加上自己的一点小努力，也起到了一些功效，控制了工艺流程。使料的质量有了一定的提高，在内业方面，也认真完成了内业资料，虽然做错了好多地方，不过在主任的指点下完成的还算不错。
这工作就是一个一边干活，一边学习的过程，在工作的过程中，不知不觉自己就有了，一些成长，这是叫潜移默化吧知道了一些仪器的使用方法，对砂浆，混凝土的好坏能做出一个客观的判断，对原材料的指标有了一定的了解，通过看技术规范，也学习了很多在学校学不到的知识。工作了一年，最大的体会是责任心是多么的重要。一个人的工作做的好坏，最关键的一点就在于有没有责任感，是否认真履行了自己的责任。
当一个人意识到自己的责任并承担起时，责任可以使人坚强，责任可以发挥自己的潜能，能力，永远由责任来承载。责任可以改变对待工作的态度，而对待工作的态度，决定你的工作成绩，在每一个人的生活中，有大部分时间和工作联系在一起的，假如你热爱工作，那你的生活就是天堂，假如你讨厌工作，那你的生活就是地狱。我们在工作中，就是要清醒、明确的认识到自己的职责，履行好自己的职责，发挥自己的能力，克服困难完成工作。现在工作了，我每天都在要严格的要求自己，不迟到不早退是最基本的要求，不管遇到什么事工作都是最主要的，因为现在我也不是一名学生，而是一名职工。每天工作后都好好总结一下，我今天都做了什么，还有哪些地方做得不好的明天继续努力，继续奋斗。
工作了一年，也对社会有了一定的所悟，现实真的很残酷，人们都为了自己的利益努力，人不为己天诛地灭，这句话还真是现实。和施工单位接触，就感觉他们说的话一半是假的，要是全信我就是傻子了，想要对付他们就得找到好的手段。对自己一定要也要负责，做的错事要敢于承担，很多事不能小事化了，人际关系很重要。
一年很快就过去了，谢谢公司给了我这么一个机会，让我见识到了大东北，让我见识到了异地风俗，也学习了不少在家里学不到的东西，本人一直在各方面严格要求自己，努力地提高自己，以便使自己更快地适应社会发展的形势。通过阅读大量的道德修养书籍，勇于解剖自己，分析自己，正视自己，提高自身素质为能保质保量地完成工作任务。总之，一年来取得了一定的成绩，但与上级的要求相比，仍存在一定的差距，我将在今后的工作中不断努力克服和改进。要对得起自己，对得起家人，对得起公司。